2024年上半年财务审计重点工作总结（20240520）

2024 年上半年财务审计重点工作总结 2024 年上半年财务审计工作在局党组的正确领导下，坚持依法理财，切实履行核算与监督职能，建立健全 全 过程预算管理体系 , 财务审计工作的质量、效率和水平不断提高，确保了资金安全、高效使用。 一、重点工作情况 在完成财务核算、资金拨付、报表编制、预决算核查和公开等日常财务审计工作基础上，重点开展以下工作： （一）加强财务核算基础，严肃财经纪律 一是为规范财务管理和会计核算，按季度组织财务管理、会计核算、财经纪律执行情况、工会财务核算等进行自查和交叉检查，对检查问题及时整改，确保系统财务管理水平提升。二是开展系统财经秩序专项整治，从贯彻落实减税降费政策、全面贯彻落实 “ 政府过紧日子 ” 强化预算约束提高财政资金使用效益、兜牢兜底 “ 三保 ” 底线、规范国库管理、规范资产管理、防范政府债务风险等方面认真开展了专项整治自查，对发现的问题已全部及时整改到位。三是积极开展审计、巡查发现问题的整改，累计整改金额 1.2 亿元，整改问题 3 个，完善制度 2 个。 （二）开展全过程预算绩效管理和资金绩效评价工作 一是开展全过程预算绩效管理，财务科从强化全过程绩效管理意识、绩效目标编报、事前绩效评估、绩效运行双监 控、部门绩效评价等方面着手，在全系统推进全过程预算绩效管理，优化绩效目标，一季度开展市本级财政预算 11 个项目预算绩效运行监控，对偏离度和资金执行率较低的单位及时提醒。二是对 车购税 2.83 亿元项目开展了资金绩效自评工作，同时接受省厅委托的第三方事务所（湖北汉牛会计师事务有限公司）绩效评价全面核实。三是对 2023 年度物流高质量发展项目开展绩效管理评价，并接受市财政局重点考核。 （三）完成系统“三资清查”及“一张一表”编制工作。 按照省、市统一部署，完成了资产、资金、资源的盘点清查和 “ 一 账一表 ” 编制工作。经清理盘点截止 2023 年底市本级交通系统共有资金 XX 万元（银行存款），资产 XX 万元，资源 0 万元；根据清查口径近期可利用资产（闲置或出租资产）评估价值 XX 万元。 （四）完成新形象工程问题资产及过紧日子专项自查工作。 在全系统从年底突击花钱、公款旅游、公务接待餐饮浪费、办公用房和公务用车违规配备、修建豪华楼堂馆所、民生项目超标或烂尾、政务信息化建设管理不严、兴建新形象工程等 8 个方面 26 条问题上，开展了 “ 新形象工程 ” 问题及过紧日子专项自查。 （五）积极服务企业 一是按月对接湖北亿纬动力公司，坚持 “ 有呼必应、无事不扰 ” ，主动沉下去、走进去，认真做好湖北亿纬动力有限公司包联服务工作，较好地发挥了 “ 政策宣传员 ”“ 问题协调员 ”“ 市场推销员 ” 的作用，协调解决影响企业发展的问题，全 力助力企业发展；二是及时申请及 拨付市 公家集团公司公交三项义务补贴、债务化解及新能源车运营补贴资金 1600 万元。 二、存在问题 1. 对中央和 省级资金 使用进度及绩效监督不够。 2. 财务人员业务能力有待进一步提升，譬如新制度、新要求下发后财务人员未能及时学习导致政策掌握不够。 三、下半年工作重点 （一）夯实基础，提升财务管理水平 一是以制度建设规范财务运行机制，拟根据新的财经纪律和财务管理要求编印交通财务工作服务指南和制度汇编。二是以队伍建设夯实财务审计工作，督导系统财务人员完成在湖北省会计人员管理平台注册登记工作，加大继续教育力度确保每年继续教育不低于 90 学时。 （二）强化管理，提升资金管理水平 一是强化预算执行。完成 2023 年预算绩效自评和部门整体绩效自评，开展 2024 年市级预算资金绩效监控，修订健全交通行业预算指标体系，实施全过程预算绩效管理。二是强化政府采购，规范采购程序，依程序采购。 （三）加强检查，提升资金监管能力 一是开展财经纪律专项检查，检查问题及时整改到位。二是选定项目开展 2023 年项目资金绩效重点评价和审计调查。三是开源节流，树立过紧日子思想。